中小企業と融資
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銀行は、中小企業への融資をどうして渋るのでしょうか。一時期と比較すると、中小規模の企業への融資が100億円も減ったと言われています。いくつかの理由が中小企業への融資を難しくしているのですが、集約すると２つです。１つは、中小企業融資の費用対効果の低さが挙げられます。銀行から融資を受ける時の手順はほぼ同じなので、一度の融資に必要な費用は、200万円でも10億円でも大差はありません。融資金額に関係なく経費が一定ということはありませんが、融資が高額になるにつれて審査にお金がかかっても、融資額には比例するほどではありません。効率的に利益を出すことを優先したいならば、小さな融資をいくつも行うよりは融資件数が少なくとも大きな融資をした方がいいというものです。中小企業への融資は効率がいいとはいいにくいですから、小さな銀行はあまり手を出したくないかもしれません。しかし、最も大きな要因としてあるのは、全ての中小企業に対する融資が回収できるとは限らないという点であるといえます。一般に中小企業は大企業と比べ、経営が不安定だとされています。小さな下請企業等は、数カ月先の資金繰りも不透明なのが当たり前だったりします。従って、長期間赤字経営が続いていたり、債務がかさんでいる会社も少なくないのです銀行はできれば経営が安定し融資の返済が確実なところに絞ってお金を貸したいと考えています。そこで銀行は中小企業に対しては、大企業よりも高い金利や担保、連帯保証人を要求する事になるのです。
中小企業の融資事情と融資対策
中小企業の融資事情と対策についていくつか調べてみました。数年前から景気回復の兆しが見られ、銀行は明らかにお金を貸したがっています。とはいえ、融資したお金と利息を確実に回収できるような、規模は小さくても健全な企業であることが条件です。さらに中小企業への融資を増やさない銀行に対しては業務改善命令も辞さない、という金融庁のスタンスも影響しています。金融庁の銀行へのスタンスの結果、中小企業への融資は、リスクが少ないと評価された企業に対しては銀行のセールスが殺到します。融資のセールスが集まる企業がある一方、資金的に脆い企業は主取引銀行も融資に二の足を踏まれるなど、二極化が進んでいます。ただ、この頃は中小企業の動向にポジティブな変化が生じてきています。これは景気上昇の影響でしょう。しぱらくは高い数字を維持していた失業率については2002年度末から減少傾向にあり、雇用の場が改善されてきたことがわかります。中小企業の資金需要は、単に不安定な資金繰りをカバーする為だけでなく、設備や雇用への前向きな投資にも向けられているのです。融資の審査のために提出する決算書にどう書かれているかが、銀行が重きを置くポイントです。基本的に債務超過では無い状態で黒字を計上し続け、正常先と判断してもらえる様にしておく事が、銀行との融資交渉を有利に進めるのに重要となります。戦略を持って決算を組み、連続して利益決算が出るように会計処理を行うことによって、中小企業は融資を希望する形で受ける可能性が増します。
中小企業融資の注意点
無事に銀行から融資を受けることができてからでも、その後に何らかの理由で収益が減少し赤字になって銀行に警戒されると、金利上昇の申し入れが来ることがあるようです。素早く対応して改善計画を立案し、業務改善の向けての取り組みを行うことが、融資を受けている中小企業には求められます。要注意融資先にならないように財務内容のチェックは常に行いましょう。また、中小企業の場合は、自分の会社に適合する銀行を見いだすことが大事です。その時は銀行自体の経営内容もチェックしましょう。昔ほど銀行は盤石ではなくなりました。そして取引先銀行が倒産した場合、受け入れ先となった次の銀行と以前のままの関係が維持できるとは保証しきれません。新しい銀行の意向によっては、融資打ち切りの可能性もあります。また中小企業がメガバンクをメイン取引先にすると、いきなり貸し剥がしを受けるリスクが高くなります。そうならないよう、信用リスクの低い会社を維持して要注意先、破綻懸念先と見なされないように心がけます。営業資産を一部譲渡したり、資本金を増やしたりなどによって、財務会計の形を変えることで、資産残高より負債残高が多い状況を改善します。利益体質の回復や維持、債務超過や実質債務超過解消を可能にする説得力のある事業計画書を作成して、銀行に提出するだけでも格下げを阻止する強力なツールとなります。銀行との交渉は上手に進めないと、中小企業は経営改善の為に不可欠な資金迄融資を渋られ、経営改善のチャンスを逃す恐れもあるので、細心の注意が必要です。